请问老师，独立核算，汇总缴纳季报的时候，财务报表和企业所得税预缴申报表怎么报

云淡风轻 追问

2020-04-17 17:34

我不用考虑分公司的数据，直接填我总公司这边是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 17:35

你这独立核算，季度是不汇总的啊，只有年报才汇部，你汇部申报，就是两部分的报表的总金额申报处理的

云淡风轻 追问

2020-04-17 17:41

那意思我现在不用管分公司的财务报表数据，我报我自己的，总公司有利润就交税，总公司缴纳50%,分公司缴纳50%，等到年终汇算清缴时再把财务报表进行合并，到时候如果合并后是亏损在退税吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 17:43

是的，就是这个意思的哈

云淡风轻 追问

2020-04-17 20:05

老师我还想问一下，我这边是总机构，我要给分公司出具分配表，这个表怎么出具，是系统自动计算吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 20:11

这个是系统自动计算出来的，不是你自己另行分配的。是税局备案的分配比例出具的

云淡风轻 追问

2020-04-17 20:12

那我这边申报完成以后显示我缴纳50%的税款，分支机构那边申报的时候他们那边也能自动出来数据吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 20:13

是的，分支机构是以你这边分配过去 的填写。

云淡风轻 追问

2020-04-17 20:16

那我就按照您说的这个，平时各报各的，等年终汇算清缴的时候再合并报表，综合两边的数据看看是亏损还是盈利，如果是亏损了，那我们两边预缴的税款怎么往回退呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 20:19

在当地进行多退少补了。
比如你之前预交50，现在分配是交10，就申请退40

云淡风轻 追问

2020-04-17 20:36

老师您看这是我进电子税务局点分配表它提示的，是不是税务局还没得给我重新维护

陈诗晗老师 解答

2020-04-17 20:38

你联系一下你税局，明天上班，让帮你处理了你再申报

云淡风轻 追问

2020-04-17 20:53

这个就地缴纳能不能他们交他们的，我们交我们的，不互相汇总呀，感觉这样挺麻烦

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 09:07

你可以去税局更改备案，不汇兑处理。