你好，老师，有问题请教一下。2020年部门经理报销去年的费用，发票都是2019年的。差旅费2000多，烟，酒，餐饮费的金额较大有30000多。我是不是可以用以前年度损益调整这个科目，汇算清缴这些费用我应该调减？现在还有个问题是，去年我们公司无收入，招待费需要全额调增的，这个30000多招待费，汇算清缴我该怎么处理合适呢？求教！

可基德曼 追问

2020-04-18 10:22

老师，你的意思是我年报的财务报表也要调整？

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-18 10:22

报表不调，只调汇算清缴的报表

可基德曼 追问

2020-04-18 18:45

老师，汇算清缴费用明细表是要跟财务报表年报中的费用一致的，这样报表还是要更正的吗？

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-18 18:48

同学，不用一致，你按正确的来报。如果还有要纳税调整的费用。最终利润跟你会计报表上的也不一样

可基德曼 追问

2020-04-18 20:04

具体应该在汇算清缴那个表里填列呢，汇算清缴的表表之前有很强的逻辑关系。

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-18 20:33

同学，纳税调整表有个帐载金额，还有个税收金额，具体看一下纳税调整表

可基德曼 追问

2020-04-18 21:43

好的，明白，谢谢老师！

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-18 21:51

不客气，满意麻烦给五星，祝您生活愉快