老师我想问下，现在因为疫情的原因单位社保可以减免3项，那么收到社保局退回来的社会社保退费怎么做账务处理呢

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 10:06

老师您能写个完整的分录吗

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 10:36

老师，在吗

佟老师 解答

2020-04-18 11:19

之前分录你已经做处理了吗？

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 11:26

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 11:27

老师，这是我公司2月计提和支付的社保，三月就收到退回了

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 14:24

老师？您好？

佟老师 解答

2020-04-18 14:58

你把上面的分录做反向分录，或者红字分录表示就可以
借应付职工薪酬
贷管理费用
借银行存款
贷其他应收款
应付职工薪酬

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 15:03

红冲计提的哪笔是吗？那红冲后呢？

佟老师 解答

2020-04-18 20:35

就是上述两笔除了个人部分都红冲

潇洒的唇膏 追问

2020-04-18 20:46

老师我还是不太懂，能麻烦您根据我发您的两个截图，发个完整的分录给我吗

佟老师 解答

2020-04-19 07:12

借应付职工薪酬
贷管理费用
借银行存款
贷
应付职工薪酬

佟老师 解答

2020-04-19 07:12

上面写的是完整分录