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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,中级会计师,专家顾问

2020-04-18 16:24

你好，同学。
这个你也不会退了，你转营业外收入处理的。

magi…… 追问

2020-04-18 16:25

退了的，员工最后查询的时候问我们要回去多扣的钱了

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:27

那你直接是
借 应付职工薪酬 
贷 存款，
你退员工时。

magi…… 追问

2020-04-18 16:41

那我现在2月扣除的时候入营业外收入？

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:44

你这要退给这员工，你就不要计营业外收入了。

你这是要支付给员工的

magi…… 追问

2020-04-18 16:48

那我2月的帐怎么做呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:50

2月你对于少交部分你是计其他应付款，退员工时减少其他应付款。
你这就是人家工资多扣了，这部分社保你又没交。

magi…… 追问

2020-04-18 16:51

我现在做的3月的帐，3月发的是2月的工资，哪个时候发放的时候已经给员工扣除了，4月份才把扣除的这部分还给了员工。

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:52

那你4月付退员工时再处理，你3月也不退也不交，就不处理的。

magi…… 追问

2020-04-18 16:52

哦，明白了，我知道我没交，我就是想知道账务怎么做，你一开始说做到其他收入我有点不明白

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 16:53

我以为是你不退给员工，了，就作为企业收入。误会 你的意思了

magi…… 追问

2020-04-18 17:03

也是我开始没表达清楚，谢谢老师，非常感谢

陈诗晗老师 解答

2020-04-18 17:04

不客气，祝你工作愉快。

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相关问题讨论
你好，同学。 这个你也不会退了，你转营业外收入处理的。
2020-04-18 16:24:17
缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
2019-02-19 10:45:37
你好，现在是在税务局申报自行缴纳的
2019-03-09 10:54:45
整个流程是这样的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-10-29 11:15:28
借 其他应收款贷银行存款 借应付职工薪酬贷其他应收款
2019-09-10 11:03:14
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