老师，你好，请问十几年前成立的公司，一直未记账，现在开始建账应该怎么建？

郭老师 解答

2020-04-18 17:58

之前一直没申报吗？

郭老师 解答

2020-04-18 18:00

那你把帐做到去年，根据去年剩下的余额结转下来做期初

郭老师 解答

2020-04-18 18:04

首先你不能盘点现有的余额做期初了，因为你是需要申报的，你去年都是零，结转下来也是零一下子出来了，期初数据不合理
现在的建议就是你把去年的报表做上
做第四季度的业务补做进去，然后开始做一月份的业务，也就是你的建账日期是12月份。

郭老师 解答

2020-04-18 18:08

这个是你们的收入吗？你不是申报了增值税，你的所得税收入没有申报。

郭老师 解答

2020-04-18 18:16

要么做到第一季度，要么就做到12月份，如果你们增值税和利润表的营业收入不一致，税务局会找起来问话。

郭老师 解答

2020-04-18 18:31

你好，都补上去
可以做一月份

郭老师 解答

2020-04-18 19:27

是的
需要盘点
账实相符

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 17:56

外账

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 17:59

之前都是零申报，只是去年年底和今年初开过两张发票，但是金额不大，这样的话增值税申报表是有数字的

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 18:01

之前一直没有记过账，我是刚接手，准备建账

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 18:06

现在做去年12月份的，可是那样的话去年的申报表全部都需要改了，那公司银行账户也很多，那些钱怎么处理？

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 18:11

之前的人做的，我是下礼拜一接手，年底开票的，肯定增值税申报表上是有数字的，但是所得税申报表是零申报的，其他的也是零申报

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 18:22

那银行账户里的存款和往来这些怎么办

空心锁旧人（angel） 追问

2020-04-18 18:45

那不是需要盘点吗