老师我在填报企业所得税汇算清缴这个资产折旧摊销及调整明细表。 我这个资产计税基础我是不是填错了？ 我填列的是，固定资产从购进到本年的累计折旧总额，我填错了吗

FINE &赵娜 追问

2020-04-19 08:02

老师就是资产折旧摊销及纳税调整那个表，资产计税基数。我应该填啥？
上传表硕不让上传又敏感图片

老江老师 解答

2020-04-19 08:07

资产计税基础，一般等于固定资产原值
计税折旧等于本年计提的折旧

FINE &赵娜 追问

2020-04-19 08:28

老师要是我账载金额中资产原值我们＝200万，税收金额资产计税基数我要填列200万吗也？
但是我们这200万里面有100万没有专票。而且我们今年税收摊销额做了调增。

老江老师 解答

2020-04-19 08:29

没有专票，有普通发票吗

FINE &赵娜 追问

2020-04-19 08:31

没有老师都是无票的这其中100万，所以我们才做的调增折旧，补税的。

老江老师 解答

2020-04-19 08:33

哦
那是要调增的
资产计税基础，应该是200-100