想问一下，去年付订金，确认了收入，今年取消去年给订金的订单，公司已经退款，怎么做账务处理分录（30万订单收了10%的订金，去年做的分录如下：借 应收帐款 30万 贷 主营业务30万 借 银行3万 贷 应收账款3万）

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 09:39

做内账的，不开票

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 09:59

？

耿老师 解答

2020-04-19 10:12

你好！那就原分录红字冲回

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 10:18

不考虑跨年的情况是吗

耿老师 解答

2020-04-19 10:23

你好，你们内账可以不用考虑。

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 12:29

冲红更正吗

耿老师 解答

2020-04-19 12:30

你好！是的，原分录红字冲回

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 12:36

借 应收30万红字 贷 主营业务收入30万红字 借应收3万红字 贷 银行3万红字 
借 主营业务收入30万 贷 应收30万 吗，那退回客户的钱怎么做

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 12:42

？麻烦您写个完整的分录，要不然又弄错了

耿老师 解答

2020-04-19 13:13

你好！借 应收帐款 －30万 贷 主营业务－30万 借 银行－3万 贷 应收账款－3万）

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 14:15

退回客户的钱怎么做分录

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 16:04

？

耿老师 解答

2020-04-19 17:07

借 银行－3万 贷 应收账款－3万  这就是退款啊

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 21:54

红字主营业务收入，不会影响当月收入吗

耿老师 解答

2020-04-19 21:55

你好！会的，你们不是现在才确认退货吗

烂漫的冬天 追问

2020-04-19 22:12

不退货，退钱。还是按你说的那样做吗？

耿老师 解答

2020-04-20 06:45

你好！不就是退那3万元预收预收吗？原分录红字就可以的

烂漫的冬天 追问

2020-04-20 08:01

那影响当月收入，出的报表会不会有问题，没有办法不影响当月的收入呢？怎么就只能追问2次了，还没解决问题呢

耿老师 解答

2020-04-20 08:28

你好！就是外账开红票也是在开票当月红冲，如果你不想影响当月收入就通过以前年度损益调整科目，内账你们自己决定，只是按会计来说是业务当月红冲