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玲老师

职称： 会计师

2020-04-20 10:25

服务费的账务处理: 
支付技术维护费时,
借:管理费用  贷:银行存款/现金
抵减增值税税额,
借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数 
填写附表4 减免表和主表减免税额栏

潇洒的大船 追问

2020-04-20 10:28

谢谢老师，我小规模六月份才报税，如果这期间一直没有收入，这张抵扣联就没用了是不？

潇洒的大船 追问

2020-04-20 10:29

还有，我是不是需要做什么勾选？认证啊？我是新手，以前没操作过，麻烦老师了

玲老师 解答

2020-04-20 10:39

什么时候抵什么填写表就可以

潇洒的大船 追问

2020-04-20 10:42

这张抵扣联我要一直留着吗？但是只能是今年把它抵掉是不？如果今年一直没有收入呢？

玲老师 解答

2020-04-20 10:52

实际有收入的时候再交税款可以用以前交过的那个说款来抵扣

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相关问题讨论
您好 小规模企业可以自己用金税盘开增值税专用发票
2019-04-01 10:51:08
你好，不可以的
2016-06-29 15:37:06
您好 小规模纳税人购买税控盘可以开增值税普通发票 符合条件可以开增值税专用发票
2019-08-17 14:19:09
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目
2019-07-02 20:15:37
你好 可以的2020年新政策 你们可以自己领取专票来开的
2020-05-28 09:08:13
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