17年估价入库一批商品，已销售，挂的应付账款暂估款，到19年还没收到发票，近期想注销，应付账款金额过大，怎么办，怎么能冲掉应付账款暂估款

小云老师

职称：中级会计师,注册会计师

2020-04-20 12:03

你好，反分录冲暂估，但是你的成本也要冲，会多交所得税

贾英追问

2020-04-20 12:06

支付货款时候是个人支付的，对公账户发给个人，现在问题是，应付账款暂估金额大，其他应收款金额也大，可以对冲掉那，借应付账款贷其他应收款，

小云老师解答

2020-04-20 12:12

可以对冲啊。

贾英追问

2020-04-20 12:20

是17年暂估的，20年可以对冲吗，直接借：应付账款-暂估贷：其他应付款-个人。还是需要走其他分录过度下

小云老师解答

2020-04-20 12:28

可以直接对冲。

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