邹老师，在吗？不知道自己做的报表行不行这个怎么办？能帮忙看下吗？

邹老师 解答

2020-04-20 14:28

你好，形式上看是没有什么问题的

邹老师 解答

2020-04-20 21:09

你好，你单位是什么原因预交税额还是负数呢？

邹老师 解答

2020-04-20 21:13

你好，预交税额+应补缴税款的期末余额应当等于应交税费—应交增值税的期末余额
不等于资产负债表中应交税费余额，因为资产负债表中应交税费不仅包括增值税，还有其他税款的

邹老师 解答

2020-04-20 21:28

你好，应交税费—应交增值税的期末余额  本来就不等于   资产负债表中应交税费余额啊

邹老师 解答

2020-04-20 21:39

你好，正确的应当是
预交税费+应补缴的各项税费=应交税费期末余额

邹老师 解答

2020-04-20 21:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安

邹老师 解答

2020-04-20 22:21

你好，印花税是通过税金及附加科目核算的 
借；税金及附加——印花税    ，     贷；银行存款

邹老师 解答

2020-04-20 22:22

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 
晚安

YAN 追问

2020-04-20 14:24

麻烦老师给看看，谢谢 ！

YAN 追问

2020-04-20 21:09

老师，我这个月的增值税申报表主表，预交税费余额还有-2190.22元，这个数需要和资产负债表中应交税费余额一致吗？

YAN 追问

2020-04-20 21:11

这个原因说起来有点复杂，一句两句说不清楚，就是有预交的3028.84等待退税中，应该交税的是838.62

YAN 追问

2020-04-20 21:12

但是我不知道这个应交税费这应不应该和这个增值税申报表预交税费中一致？老师您有微信方便我加你吗？

YAN 追问

2020-04-20 21:26

是的，那老师 我的是不是不对？帮我算下好吗？我预交税费-3028.84 ，应补交的增值税是838.62，附加税106.42，这三项想加是2083.8；后面资产表应交税费-2083.8  减去应交增值税 838.62 ，这个差是2922.42 ，不相等呀，我哪里算错了吗？

YAN 追问

2020-04-20 21:35

老师我这个不相等，您刚才说的那个公式中我哪里理解错了？应补交税款的应该是增值税加附加吧？

YAN 追问

2020-04-20 21:40

哦，那我就算对了，谢谢老师

YAN 追问

2020-04-20 22:18

老师，再问下，印花税借税金及附加还是借，管理费用？

YAN 追问

2020-04-20 22:21

好的，又改了，谢谢老师，晚安