开免征税增值税发票，还需要计提税金吗

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 14:18

那如果开了含税发票，实际是免税的呢

龙枫老师 解答

2020-04-20 14:19

可以后期计入营业外收入的

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 14:35

开免税发票，增值税申报里的销售额和所得税里的营业收入填什么数？含税？不含税？

龙枫老师 解答

2020-04-20 15:05

你好，都是不含税的，免税的发票没有税额，都是金额

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 15:21

那不计提税金，账上营业收入不就是含税的金额吗，那申报表填不含税，那就不一致啊？

龙枫老师 解答

2020-04-20 15:27

不一致没有关系

忽略

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 17:34

我们单位是旅行社，差额征税，实际上免的是差额部分的税，不是全部销售价格的税，账上需要体现吗？

龙枫老师 解答

2020-04-20 18:42

如果你是差额计税。你还是正常确认收入结转成本。
只是在计税的时候差额。
而不是说差额确认收入。

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 19:05

这个我知道，我要问的是，那免税期间，我不计提税金，账上主营业务收入是含税的，这样对吗？增值税申报填含税销售额？所得税填不含税营业收入吗？

龙枫老师 解答

2020-04-20 19:25

免税 期间依旧是要计提增值税的。
免税 是优惠政策，并不影响你做账。
你后面再将计提的转营业外收入或其他收益处理的。
不含税销售额填写在申报表上面的。

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 19:57

您第一个回答是不需要计提，刚才这个回答需要计提？那到底要不要计提呢

龙枫老师 解答

2020-04-20 20:02

亲两种操作都是可以的

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-20 20:58

企业所得税不减免的话，申报时按不含税收入填写对吧？增值税免税按含税申报？

龙枫老师 解答

2020-04-21 09:06

你好
企业所得税，增值税的收入都是按不含增值税的收入金额填写的

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-21 13:58

开含税率发票和开免税发票，都是填不含税金额吗？