公司食堂的费用是每月计提1700000，经办人到财务办理借款，凭证做应收账款处理，最后经办人送来报销清单冲抵借款。现在有一个问题，经办人收到子公司18年的餐费有15000元（子公司员工在食堂就餐的费用），开了张临时收据，已经把这笔钱开支在食堂采购上了。我想请问一下，这笔15000的款项我这里应该账务处理应该怎么做、

开心就好 追问

2020-04-20 14:38

借：其他应收款，贷写什么

耿老师 解答

2020-04-20 14:39

你好！冲减你们确认的餐厅成本

开心就好 追问

2020-04-20 14:40

我知道要冲减，就是不晓得这笔分录怎么写？能麻烦老师帮我写个分录吗

耿老师 解答

2020-04-20 14:45

你好！餐厅的成本你们是怎么做的账务处理？

开心就好 追问

2020-04-20 14:53

开心就好 追问

2020-04-20 15:12

这是我们之前做的凭证，您帮我看一下之后，然后帮我做个这笔15000的分录。谢谢

开心就好 追问

2020-04-20 15:12

这是我们之前做的凭证，您帮我看一下之后，然后帮我做个这笔15000的分录。谢谢

耿老师 解答

2020-04-20 15:18

你好！以前计入制造费用福利费的话，就借方制造费用福利费红字

开心就好 追问

2020-04-20 15:21

这样做吗

耿老师 解答

2020-04-20 15:26

你好！制造费用是红字

开心就好 追问

2020-04-20 15:30

这样？

开心就好 追问

2020-04-20 15:53

这样子做分录对不？

耿老师 解答

2020-04-20 15:54

借制造费用  红字  借 其他应收款蓝字

开心就好 追问

2020-04-20 15:58

两个借方？

耿老师 解答

2020-04-20 16:03

是的，一个红字一个篮子就可以。