公司账户有单独一笔是旅行社质保金，直接录入起初银行余额里了，没有对应科目，现在质保金返还一部分，我应该怎么做账冲之前起初银行的金额呢

晶 追问

2020-04-20 15:11

我是要改年初金额嘛，那岂不是和申报的报表不一致了

王瑞老师 解答

2020-04-20 15:18

你期初怎么会录入没有对应科目呢？报表怎么平衡的

晶 追问

2020-04-20 15:19

之前会计就把质保金单独录入银行起初了

王瑞老师 解答

2020-04-20 15:24

借：未分配利润期初 贷：银行存款

晶 追问

2020-04-20 15:26

回来的这笔金额用未分配利润来做分录是吗

王瑞老师 解答

2020-04-20 15:31

质保金不是你们收到的录入银行存款期初余额了？回来的啥意思

晶 追问

2020-04-20 15:33

现在质保金返还一部分，找不到对应科目来冲减银行起初录入的金额

王瑞老师 解答

2020-04-20 15:48

用未分配利润做分录，