请问对公付给建造师证书的挂靠费，没有发票。这笔分录怎么做呢

郭老师 解答

2020-04-20 18:41

你可以问下对方个人有工资吧，在其他地方有工资的话，你可以给他报个税。

郭老师 解答

2020-04-20 18:41

按照工资来申报个税。

Jing 追问

2020-04-20 18:42

对公转账没有发票

Jing 追问

2020-04-20 18:42

给他买了社保，也申报了工资

Jing 追问

2020-04-20 18:42

但是一次性付了五万，这分录咋做呢

郭老师 解答

2020-04-20 18:43

你可以做其他应收款贷，银行存款，按月给他报个税。

Jing 追问

2020-04-20 18:45

借其他应付款3w,贷银行存款
然后每月按申报的个税，做的借应付职工薪酬，贷其他应付款，这样对吗

郭老师 解答

2020-04-20 18:46

你好，可以的。

Jing 追问

2020-04-20 18:47

但是对公付款的对方账户不是建造师的名称，而是对方中介的名称，这二级科目咋写呢

郭老师 解答

2020-04-20 18:51

让个人出一个委托收款的证明。

Jing 追问

2020-04-20 18:51

请问有格式吗

Jing 追问

2020-04-20 18:52

还有这个摘要咋写呢

郭老师 解答

2020-04-20 18:54

本人委托某某单位收取某某单位xx款项。

郭老师 解答

2020-04-20 18:54

大体就是这个意思。
也可以去百度一个模版

Jing 追问

2020-04-20 18:55

好的，请问凭证摘要咋写呢

郭老师 解答

2020-04-20 18:57

xx个人预支工资

Jing 追问

2020-04-20 18:58

好的，银行流水上写的是支付建造师费用，请问这会有税务风险吗

郭老师 解答

2020-04-20 19:00

能退回来重新开的吗

Jing 追问

2020-04-20 19:01

没法儿呢，很早之前的啦

郭老师 解答

2020-04-20 19:02

那你安上面的工资做吧

Jing 追问

2020-04-20 19:03

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-04-20 19:10

不用客气的，