- 送心意
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-04-21 07:13
您好
没有重分类跟重分类后的资产总额不一致 会存在负数
相关问题讨论

预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列;
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列;
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列;
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列;
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。
2021-03-21 13:01:02

你好!报表上的往来账金额不一样,资产总额也有影响
2019-07-10 09:26:02

您好,是的,您的理解是正确的
2020-06-10 10:56:26

你好 就是应收和应付 预收和预付 其他应收和其他应付重新进行分类
2019-03-29 14:44:54

你好,因为资产负债表是根据各科目余额来填列的,所以用总分类账余额
2016-12-10 19:38:34
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