老师，您好！请问在填写第一季度企业所得税季报的时候，会计报表中的会计利润是-9万，其中有3万疫情捐赠现金。那在利润总额中是填-6万还是-9万？在A201010免税收入，减计收入，所得税减免优惠明细表中的第42栏疫情专栏填写了3万

怕孤单的灯泡 追问

2020-04-21 08:58

利润总额填-9，减所得税优惠3，实际利润额不是变成-12了吗？

郭老师 解答

2020-04-21 09:02

不用填写减免表
这个可以全额抵扣的

怕孤单的灯泡 追问

2020-04-21 09:05

A201010表中有这一栏

郭老师 解答

2020-04-21 09:06

如果你在这个附表填写了3万，那你的利润总额填写-6万。