老师，我们去年9月份新办公司的办公楼发生装修费合同金额是100万，对方给我们开了60万的发票，我们付过去30万 今年1月份又付给对方40万，但是这40万是用我们对公账户啊付到对方个人账户的 而且是分了好几笔付给好几个人的 都是付给的个人账户 这样我该怎么做账呢

楠楠 追问

2020-04-21 10:52

到现在为止，一直就是去年9月份给我们开的60万的发票，再没开票，去年9月份就装修完了，我去年9月份做的分录是：  
借：长期待摊费用—装修费     100万   
       贷：应付账款                            70万  

今年1月份这40万是打给对方个人账户的，我不知道怎么做账

耿老师 解答

2020-04-21 11:05

你好！有合同吗？可以证明业务真实性的其他单据

楠楠 追问

2020-04-21 11:11

有合同  合同金额写着是100万

耿老师 解答

2020-04-21 11:46

你好！实际金额超过合同金额了吗？

楠楠 追问

2020-04-21 11:52

没有超过，如果超过的话会怎么样呢

耿老师 解答

2020-04-21 12:01

你好！超过需要补签合同

楠楠 追问

2020-04-21 12:08

如果没超过的话，是不是这40万打到对方个人银行卡里也可以  因为有合同  也可以正常做账是吗

耿老师 解答

2020-04-21 14:35

你好！最好是对公专帐，否则三流不一致