老师，所得税年报中资产折旧，摊销及纳税调整明细表  工地板房原值64704.28账上折旧10216.4  车辆原值29262.07账上折旧5790 塔式起重机和柴油机原值367448.96账上折旧30466.72 手机和格力空调原值23526.99账上折旧3105 工地板房不能一次性抵扣，是建筑物 其他可以吧，老师，你看看我填的对不对，感觉有点错了

卓玛 追问

2020-04-21 16:29

老师，那个地方不对

卓玛 追问

2020-04-21 16:30

老师，房屋就是板房就是固定资产这个不能一次性扣除，我就是按账上折旧做的，其他的就可以全额扣除了吧

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:31

其他的额可以全额扣除的这个

卓玛 追问

2020-04-21 16:32

什么意思老师，哪里错了

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:33

除了房屋其余的可以一次性扣除

卓玛 追问

2020-04-21 16:33

不大明白

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:35

房屋的不可以一次扣除，其余的额可以

卓玛 追问

2020-04-21 16:35

是的，所以上边是分类的，下边一次性全额扣除的我就减去房屋就是板房的那些

卓玛 追问

2020-04-21 16:35

老师，所以我是哪里错了，不明白，上边有数据

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:37

如果是除了房屋，其余的做的一次性扣除你的表就是对的

卓玛 追问

2020-04-21 16:37

所以下边那个 固定资产一次性扣除  我就减去(一）房屋建筑物了

卓玛 追问

2020-04-21 16:38

老师，第8列还需填吗

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:38

嗯，是的，你们购入后做一次扣除其实不好

卓玛 追问

2020-04-21 16:57

可是有捐赠收入限额扣除，利润多了，要交1万多税金

卓玛 追问

2020-04-21 16:57

所得税

卓玛 追问

2020-04-21 16:57

就想到了全额扣除

暖暖老师 解答

2020-04-21 16:59

嗯，记好了就可以这个地方

卓玛 追问

2020-04-21 16:59

老师，这么多固定资产我可以选其中一个全额扣除，其他还是原来如此可以吗

暖暖老师 解答

2020-04-21 17:00

可以的，调节到你想要的税额就好了，尽量不要全部做

卓玛 追问

2020-04-22 09:30

老师，那个塔式起重机和柴油机分在所有固定资产哪个分类，空调在哪个啊

暖暖老师 解答

2020-04-22 09:31

空调是电子设备
塔式起重机和柴油机生产设备

卓玛 追问

2020-04-22 11:03

老师，那我一次性扣除的那部分固定资产以后季报都要调增吗

暖暖老师 解答

2020-04-22 11:04

是的，每一季度都都纳税调整的