你好，老师，我想问一下我季度申报增值税没有开到普票和专票季度销售额也不超30万，有收入价税分离时还用按1-2月份是3%税率，3月是1%计提吗？

满意的香氛 追问

2020-04-21 17:41

但是今天去报税，税管员把我不含税的按3%申报，增值税对不上，她说没开票，又不超30万就按3%，申报跟我计提的税不一样？我是不是要把3月收入销售额含税改一下按回3%

立红老师 解答

2020-04-21 17:46

你好，不需要改的，因为没有达到交税的标准，申的表是按3%报的，账是按1%做的，是不一样的。

满意的香氛 追问

2020-04-21 18:03

那账上跟报税不平呢

满意的香氛 追问

2020-04-21 18:05

到时候不是要报不需要叫多增值税转为营业外收入吗，这个税跟做账系统的税对不上了

立红老师 解答

2020-04-21 18:12

你好，是不一样的，如果是不交税，是将账上的转营业外收入，但账上是按1%确认增值税，
因为2%的部分我们没有收到钱，所以不能做到账上的。

满意的香氛 追问

2020-04-21 18:15

那就是按账上的增值税转营业外收入了是吗，就不按增值税申报表的税转是不？

立红老师 解答

2020-04-21 18:17

你好，是的，是这样的。

满意的香氛 追问

2020-04-21 18:17

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-04-21 18:26

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。