老师好，我想咨询一下小规模印花税的填报，我开了专票价税合计金额16066.98元，印花税购销合同这里我怎么填？

冰榴莲 追问

2020-04-22 11:43

购进含税金额是什么，我没有的话就是填销售含税金额？还有就是减免那里还选不选，选的话应该选什么？我印花税能免吗？还是必须交？

邹老师 解答

2020-04-22 11:45

你好，购进含税金额就是你单位当月发生的购进含税金额 ，没有就填销售含税金额
你单位是什么原因可以免征印花税呢？

冰榴莲 追问

2020-04-22 11:46

我就是普通的信息咨询公司，营业额也不多就上面那金额，属于小微企业

邹老师 解答

2020-04-22 11:50

你好，小微企业是没有免征印花税优惠政策的

冰榴莲 追问

2020-04-22 11:50

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2020-04-22 11:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

冰榴莲 追问

2020-04-22 11:52

我打开印花税有个提示 本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策 我点是 还是否

邹老师 解答

2020-04-22 11:53

你好，属于小规模纳税人，就点击是

冰榴莲 追问

2020-04-22 12:03

本期减免税额这里就不用填了吗？本期应补2.4元，正确吗

邹老师 解答

2020-04-22 12:04

你好，16066.98的金额，印花税=16066.98*万分之3*50%

冰榴莲 追问

2020-04-22 12:04

本期应纳税额4.82，本期增值税小规模纳税人减征额2.41，本期应补2.4

邹老师 解答

2020-04-22 12:06

你好，本期应纳税额4.82，减免税额2.41，本期应补税额2.41

冰榴莲 追问

2020-04-22 12:12

税局系统就显示2.4

邹老师 解答

2020-04-22 12:41

你好，显示2.4是因为尾数低于0.05的免去了

冰榴莲 追问

2020-04-22 12:43

嗯 好的  我想咨询一下企业所得税 利润总额负的 是不是企业所得税不用交了？

邹老师 解答

2020-04-22 12:44

你好，利润总额负的 ，是企业所得税不用交的

冰榴莲 追问

2020-04-22 12:53

好的 谢谢老师，如果是盈利的 怎么交？

邹老师 解答

2020-04-22 12:55

你好，企业所得税=利润总额*所得税税率