老师，去年项目发生了一些购货，发票也开了，我今年要不要录呢，项目刚开没多久了呢

HH 追问

2020-04-22 12:31

之前没有账，只有流水账

maize老师 解答

2020-04-22 12:36

补上，这个，涉及损益做以前年度损益调整

HH 追问

2020-04-22 12:38

我这几个项目刚开始，去年发生的几万多，也不太大，我要录的话，购货这个录哪个科目的呢，直接录主营业务成本 可以吗？  今年刚建账，去年完工的项目发生额是不是不用录了呢，只有质保金没收回了，还有部分尾款，我只录了应收款

maize老师 解答

2020-04-22 12:43

不是购货吗，那这个做原材料就可以，你去年这个对应成本，也发生？收入也有？？有收入没有结转成本？没有那这个不需要做主营业务成本，

HH 追问

2020-04-22 12:48

就是我去年买的货直接去材料是吗老师？刚开的项目还没有收入

HH 追问

2020-04-22 12:49

有一部分项目是去年完工的，发票也给对方开了，但是今年剩余的有质保金和一些尾款还没给我们，那我是不是只录应收余额就行了呢

maize老师 解答

2020-04-22 12:53

是的，拉工地上面就做工程施工就可以

maize老师 解答

2020-04-22 12:53

今年剩余的有质保金和一些尾款还没给我们，那我是不是只录应收余额就行了呢 是

HH 追问

2020-04-22 13:30

老师，我们业务只是购货往工地供货，我把去年的购的录入库存商品，几个月后这个项目完成了，我再结转主营业务成本  这样可以吗，或者是月底结转库存商品 可以是吗？我们的货是直接运到工地的，没有也没有库存，用多少购多少的

HH 追问

2020-04-22 13:36

我建的账不平可以入未分配利润吗

HH 追问

2020-04-22 13:36

多出来的数据可以入未分配利润吗

maize老师 解答

2020-04-22 13:38

是的，不平是填写未分配利润下面，需要做原材料之后做工程施工，按步骤做，

HH 追问

2020-04-22 13:50

老师新的 各项目去年还发生了一点办公费，今年直接录期初余额时，录到管理费用就行了是吧？

maize老师 解答

2020-04-22 13:55

损益科目没有这个期初，你这个做账做账上就可以

HH 追问

2020-04-22 14:01

老师，怎么直接做账上呢，写分录吗

maize老师 解答

2020-04-22 14:05

借管理费用 办公费贷其他应付款，

HH 追问

2020-04-22 14:07

老师为什么走其他应付款呢？那最后怎么冲呢

maize老师 解答

2020-04-22 14:12

你这个报销就借其他应付款 贷库存现金，

HH 追问

2020-04-22 14:15

但这个是已经报销过的费用的

maize老师 解答

2020-04-22 14:20

借管理费用 办公费贷库存现金

HH 追问

2020-04-22 14:28

那我的库存现金期初余额是不是得把管理费用金额加上呢，要是录现金了，那是去年花的钱，是不是就不对了。   我的期初余额剩余2千。期初录的2千

maize老师 解答

2020-04-22 14:32

你这个加上这个，做费用减除这个，