小规模购买税控盘怎么做账？？

小幸运考霸 追问

2020-04-22 12:37

19年已经做了第一步而已，假如202年要抵扣了？去哪里跳出来有应交税费借方余额？直接在2020年那一季度抵扣时再做借方应交税费？不太理解？

汪晨老师 解答

2020-04-22 12:39

你好，抵扣分录就是这样，你申报的时候，在填写增值税减免税明细表和和主表的“本期应纳税减征额”

小幸运考霸 追问

2020-04-22 12:42

购买时只做第一步分录？等到实际需抵扣时才做第二步分录？跨年跨季度实际抵抗时都可以做？

汪晨老师 解答

2020-04-22 12:43

你好，是的，是这个意思，都可以做