上个月社保多计提了20元，这月怎么做？相反分录还是红字 上月这么做的 借:管理费用社保（单位部分） 贷:应付职工薪酬—社保 麻烦老师告诉下这月更正分录

叶叶叶lll 追问

2020-04-22 14:09

借:管理费用社保—20
贷:应付职工薪酬—20
这样直接红冲差额吗
不用吧原来计提的全额红冲，再更正正确金额写分录吧

马老师 解答

2020-04-22 14:14

不用，红字冲销法，冲出多余部分就可以！