老师，公司有位员工从19年1月到19年12月工资一直计提，未发放，允许这样操作吗，现在打算给其发放工资，这样有风险吗

玲老师

职称：会计师

2020-04-22 17:01

你好可以的后面有钱可以一起发发工资的次月申报个税

彪壮的墨镜追问

2020-04-22 17:04

老师，工资计提，未发放是不是也需要次月申报，还是什么时候发放什么时候申报

玲老师解答

2020-04-22 17:09

你好现是没发时0申报发的次月申报

彪壮的墨镜追问

2020-04-22 17:14

老师，你意思没发放，就0申报，什么时候发放了就按实际发放金额申报吗

玲老师解答

2020-04-22 17:21

是的，就是这个意思，

精选问题

老师，司机提前开的10万元运费发票，在后面的运费中问

你好，你可以先计入长期应付款，然后每次抵减长期应付款答
老师，我们是卖生鲜肉的，我们现在要升为一般纳税人，问

只要对方开的是免税普票，你们就可以计算抵扣，条件就是对方是自己养殖的答
Q请问制造业办公大楼展厅设计费28万算什么费用啊问

那个计入长期待摊费用，按3年摊销答
老师，如果做了预计负债，需要做递延吗？递延在报表中问

预计负债与递延所得税的关系当预计负债账面价值大于计税基础（通常为 0）时，会产生可抵扣暂时性差异。若企业预计未来有足够应纳税所得额抵扣，应确认递延所得税资产，分录为借：递延所得税资产，贷：所得税费用。递延所得税资产在报表中的体现资产负债表中，递延所得税资产作为非流动资产列示。若没看到，可能是企业无产生暂时性差异业务、不符合确认条件或在报表合并、编制过程中有抵销或在附注中披露。答
老师，一般纳税人取得小规模纳税人开据的销售菜油问

对的是的，但是你不能用合并。答

在线提问累计解决 377271个问题