老师公司支付了一笔广告费正好一年的19万 那我支付这笔分录怎么做 后面摊销怎么做

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 10:26

嗯嗯我也这么想的我这老师之前做的我都没看懂

meizi老师 解答

2020-04-23 10:29

你好 之前是有做待摊费用 。 用的这个科目 。待摊费用取消了 所以现在一年内的支出 可以走预付账款或者其他应付款来分摊的

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 10:33

老师比如广告费100800那么支付时候借预付账款100800    贷银行存款100800 收到发票后金额怎么做怎么摊有点晕

meizi老师 解答

2020-04-23 10:37

你好    按你们广告服务的期间 。比如1年的服务 那么就是100800除以12个月来分摊 每月

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 10:39

这个我知道那怎么做分录收到发票后又怎么分摊分录

meizi老师 解答

2020-04-23 10:44

你好   借管理费用或者销售费用-广告费 贷预付账款  这个就是分摊分录的

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 10:58

我的意思是收到发票后进项填写后另外两个科目金额填怎么填写

meizi老师 解答

2020-04-23 11:00

你好  你们这个发票是专票 是吗     你是先支付 后收到专票 吗

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 11:06

对的
比如我12月支付19万 1月收到进项发票 然后金额怎么结合分录

meizi老师 解答

2020-04-23 11:12

你好 那你做 12月 借预付账款贷银行存款   1月收到专票   借管理费用-或者销售费用 -广告费   进项税 （这个金额就是你专票的税费 ）贷预付账款

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 11:17

嗯这个我会 就是做好进项这笔分录 后面我要再摊销的分录和金额不知道怎么对应填写 麻烦老师写分录和金额一起比如金额100800进项11596那这个数据帮我做个完整的吧谢谢

meizi老师 解答

2020-04-23 11:26

你好 12月 借预付账款100800贷银行存款 100800  1月收到专票 借管理费用-或者销售费用 -广告费 7433.67进项税11596 贷预付账款19029.67    以后每个月就是  借管理费用-或者销售费用 -广告费 7433.67贷预付账款7433.67

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 11:31

终于明白了谢谢

meizi老师 解答

2020-04-23 11:35

没事的 希望能帮到你  满意请给予评价  记得最后一个月的时候 由于有小数点   最后一个月的分摊金额 会小于7433.67

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-23 12:06

嗯嗯好的 谢谢乐老师

meizi老师 解答

2020-04-23 12:14

没事的哈  满意请给予评价