外账2019年亏损，2019没有汇算清缴2020年第一季度盈利。2029第一季度可以预提一笔费用吗

怡然的热狗 追问

2020-04-23 10:31

那报企业所得税的时候报表上要怎么填

怡然的热狗 追问

2020-04-23 10:33

报表上要不要体现这笔费用。还有2019年汇算清缴的时候要不要调增

蒋飞老师 解答

2020-04-23 10:40

是哪年费用，为什么要预提呢

怡然的热狗 追问

2020-04-23 10:45

外账2019年亏损，2019没有汇算清缴2020年第一季度盈利。2029第一季度可以预提一笔费用吗？不是可以弥补2019年的吗？但是2019年还没有汇算清缴

蒋飞老师 解答

2020-04-23 10:58

不可以这么操作的

怡然的热狗 追问

2020-04-23 11:19

不可以？？那不是交了所得税又申请退税

蒋飞老师 解答

2020-04-23 11:32

2029第一季度可以预提一笔费用吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-23 11:33

具体是什么业务呢

怡然的热狗 追问

2020-04-23 11:33

建筑

蒋飞老师 解答

2020-04-23 11:36

为什么要预提呢？是哪年的费用？

怡然的热狗 追问

2020-04-23 12:28

2020第一季度不想交企业所得税，预提2020一笔费用，也就是讲不想第一季度交了税又去退税

蒋飞老师 解答

2020-04-23 12:34

预提什么费用呢，有依据吗

怡然的热狗 追问

2020-04-23 12:52

就是为了交了税又去退税麻烦

蒋飞老师 解答

2020-04-23 12:55

没有依据计提会有税务风险的
多交的税可以留抵以后应交税款的（不退也可以的）