我之前有一笔飞机票价税分离了，金额太小，我又不想抵扣了，申报系统我也未申报，我就写借:管理费用，贷:进项税额转出，现在税额一直在贷方放着，需不需要处理？

????棒棒糖 追问

2020-04-23 12:16

可以写这样的分录？不用转未交增值税冲减嘛

蒋飞老师 解答

2020-04-23 12:18

可以不用的。

????棒棒糖 追问

2020-04-23 15:11

按你说的那个分录写了，看哪个科目的数据检验我的增值税金额合适了

蒋飞老师 解答

2020-04-23 15:41

应交税费…未交增值税

????棒棒糖 追问

2020-04-23 15:50

我销项9万，进项6万，应交3万，现在未交增值税也是3万合适的，可是我飞机票进项税额是18元，现在我看进项税额贷方余额就是60018元，销项-进项不等于实际缴纳的3万了，我应该是交三万合适的。

蒋飞老师 解答

2020-04-23 16:03

借：进项税额转出18
贷：进项税额18（原来）

????棒棒糖 追问

2020-04-23 16:17

对呀，写了这个分录，贷方进项税额就多了18呀.

蒋飞老师 解答

2020-04-23 16:47

原来分录是怎么做的呢

????棒棒糖 追问

2020-04-23 16:52

1.借:管理费用-差旅费，借:进项税额18贷:其他应付款，2.借:管理费用-差旅费18贷:应交税费-进项税额转出18贷，3.你说的分录，借:进项税额转出18贷，进项税额18

蒋飞老师 解答

2020-04-23 16:56

看一下是不是

进项税额转出，进项税额都抵消了呢都是18-18=0