老师，2019年的账结账之后才知道利润，才计算员工的奖金，那这个奖金是入2019年的账，还是入2020年的账？还有这个奖金是入什么科目？做的是内账。

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:21

这个奖金是看2019的利润算的，但是当时结账了，就没有入2019年的账。这个奖金是在2020年1月和3月发放的，

maize老师 解答

2020-04-24 11:26

这个内账直接发的时候就做几月账上就可以，这个不按权责发生制做账

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:28

那不是影响我今年的利润？

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:28

还有这个入什么科目？

maize老师 解答

2020-04-24 11:33

你想不影响今年利润，那可以按准则做借以前年度损益调整/利润分配未分配利润 ，贷应付职工薪酬， 这个不影响本年利润，

maize老师 解答

2020-04-24 11:33

要不就做管理费用奖金，

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:36

我今年是做了管理费用奖金，如果这样肯定会影响我今年的利润了，我要怎么调整？

maize老师 解答

2020-04-24 11:40

做借以前年度损益调整/利润分配未分配利润 ，贷应付职工薪酬， 这个不影响本年利润，

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:43

那我今年就不做管理费用奖金，直接做一笔以前年度损益调整～利润分配～未分配利润，贷：应付职工薪酬，只做这笔分录吗？

maize老师 解答

2020-04-24 11:49

是的，这个是不影响，你本年的利润

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:51

直接做借：以前年度损益调整～利润分配～未分配利润 贷：银行存款。这样可以吗？

maize老师 解答

2020-04-24 11:55

内账可以，这个可以，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整， 你要是做以前年度损益调整话

来自星星的你 追问

2020-04-24 11:59

借：以前年度损益调整～利润分配～未分配利润 贷：银行存款。还是做借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整？

maize老师 解答

2020-04-24 12:03

借：以前年度损益调整 贷：银行存款。借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整    做2个分录，以前年度损益调整   没有期末余额