老师好，增值税月底怎么做账务处理比较好

加油向未来 追问

2020-04-24 13:43

1、要是本期进项多余销项要结转吗
2、本期不用交增值税税额，但本期有税控设备和维护费，要填进减免申报表吗

郭老师 解答

2020-04-24 13:45

1.可以自己选择，要么月末结转，要么年末结转。
不交税，只要月末结转，你都得结转。
2.不需要交税，可以不用填写。

加油向未来 追问

2020-04-24 13:47

结转的话是需要在出报表之前对吗

郭老师 解答

2020-04-24 13:48

是
结转损益之前的。

加油向未来 追问

2020-04-24 14:07

本期不用交增值税税额，但本期有税控设备和维护费，不需要填进申报表，如果要填进去的话，怎么做账呢？

郭老师 解答

2020-04-24 14:09

不用填写的。以后抵扣再填写

加油向未来 追问

2020-04-24 14:10

好的，怕忘记，那以后填写的时候怎么做账

郭老师 解答

2020-04-24 14:11

主表应纳税减征额，附表四减免表。

加油向未来 追问

2020-04-24 14:12

以后填写怎么做账务处理？现在不建议填写是吗

郭老师 解答

2020-04-24 14:15

主表应纳税减征额，附表四减免表。
2020-04-24 14:11

郭老师 解答

2020-04-24 14:15

借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。