老师好，去年有一笔12000的利息支出未计提如何处理？

张燕 追问

2020-04-24 14:52

做以前年度损益调整影不影响去年交的所得税呢，另外反结账财务报表已申报需不需要更正申报呢？

张燕 追问

2020-04-24 15:01

反结账后计提利润就比去年申报的少了12000，去年申报的报表需要修改吗，还是按新报表利润做汇算清缴呢？年报时财务报表与去年12月份报的报表不一致行吗？

maize老师 解答

2020-04-24 15:01

这个需要问下你税局口径，管的不严是可以不需要，严的话，需要更正4季度申报，

张燕 追问

2020-04-24 15:09

做以前年度损益调整如何做呢，分录做完还需要做别的吗

maize老师 解答

2020-04-24 15:17

借以前年度损益调整贷应付利息，借利润分配未分配利润， 贷以前年度损益调整

张燕 追问

2020-04-24 15:44

汇算清缴时需要调减吗

maize老师 解答

2020-04-24 15:50

需要反结账做12月账上，那就参与汇算清缴了，不需要纳税调了，你不反结账，做12月，你可以去试试看可以纳税调减，我没有试过，