老师，公司2019年11月收到一笔社保打的工伤险会计做成营业外收入了，我现在要支付给个人这笔钱，应该怎样做呢？

meimei 追问

2020-04-24 16:00

是的

邹老师 解答

2020-04-24 16:01

你好，那就这样做调整分录
借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；其他应付款

meimei 追问

2020-04-24 16:04

那不需要冲减利润了吗？

邹老师 解答

2020-04-24 16:04

你好，完整的分录是
借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；其他应付款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整——营业外收入