你好，老师我想请教下单位给员工出钱付房租账上做到职工福利费里面了，但是没有发票这个需要纳税调增吗，如果需要填具体在哪个表里面哪项里面填

王双 追问

2020-04-26 10:04

请问是哪项里面

郭老师 解答

2020-04-26 10:05

福利费有一个单独的这一个项目，税收金额减去这个。

王双 追问

2020-04-26 10:06

老师能截图看看吗，之前没有操作过

郭老师 解答

2020-04-26 10:09

图片的第二大类

王双 追问

2020-04-26 10:11

那上面写的这个需要调的具体指哪项呢？

郭老师 解答

2020-04-26 10:14

税收金额一栏第五列。

王双 追问

2020-04-26 10:18

没有看明白,老师能用特殊颜色标注一下吗？

郭老师 解答

2020-04-26 10:20

我电脑不支持
弄不了
第五列
这个能看懂吗
列数

王双 追问

2020-04-26 10:22

可以在这上面标注一下吗？

郭老师 解答

2020-04-26 10:25

第三行第五列。
我的电脑不支持
苹果的系统弄不了
不是不给你弄

王双 追问

2020-04-26 10:34

账载金额这边不填吗？直接把数填在税收金额项职工福利费支出项吗？

郭老师 解答

2020-04-26 10:38

张载在金额填写计提的
发生金额填写支付出去的。
税收金额填写工资*14%如果大于发生额金额，填写发生金额-没有发票的

王双 追问

2020-04-26 10:43

但是我想问下比如像这种情况比如过节员工生日补贴这个发生，金额都计入到职工福利费里面了，也没有发票这个需要纳税调增吗？

郭老师 解答

2020-04-26 10:44

现金福利不需要发票可以抵扣的

王双 追问

2020-04-26 10:50

比如刚说的员工房租没有发票的金额1万这样填吗？

郭老师 解答

2020-04-26 10:51

张载在金额填写计提的
发生金额填写支付出去的。
税收金额填写工资*14%如果大于发生额金额，填写发生金额-没有发票的
2020-04-26 10:38

我的回复你都收不到？

王双 追问

2020-04-26 10:53

那我怎么看是计提的发生的,因为其他都有票比如就这个1万没有发票

郭老师 解答

2020-04-26 10:55

借xx费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费
这个就是计提的
看你的账上