老师，我们19年的房租忘记摊销了，现在入以前年度损益，是需要调19年年报吗

Sakura 追问

2020-04-26 21:27

那需要调19年年报吗，老师

赵海龙老师 解答

2020-04-26 21:29

要调整年报数据的，资产负债表的未分配利润

Sakura 追问

2020-04-26 21:31

您是说19年的资产负债表？不是ba

Sakura 追问

2020-04-26 21:31

老师，我们有60万没摊。

赵海龙老师 解答

2020-04-26 21:34

借以前年度损益调整
贷长期待摊费用

Sakura 追问

2020-04-26 21:35

老师，我知道分录。我是问，写好分录后，19年年报，利润调减吧

赵海龙老师 解答

2020-04-26 21:37

利润表调减，资产负债表也要调整

Sakura 追问

2020-04-26 21:51

那年报和季报不一样了，可以吗

赵海龙老师 解答

2020-04-26 21:51

可以的可以的所得税汇算的时候那个报表是年报正儿八经对外公布的那种

Sakura 追问

2020-04-26 23:08

老师，那19年帐不需要改吧。只改下年报的财报，那年报的附表也需要填写调减吧

赵海龙老师 解答

2020-04-27 05:42

账务调整分录今年已经处理了，报表要更正

Sakura 追问

2020-04-27 06:01

只调整19年的财报？那19年的税务年报怎么填写，是在附表中调减吗，还是税务报表按照调整后的财务报表填写？

赵海龙老师 解答

2020-04-27 07:33

税务年报，也是按照调整后的填写。报企业所得税汇算的时候还需要填写财务报表和年报你这个为准。

Sakura 追问

2020-04-27 07:36

只调整19年末的资产负债表和利润表。然后税务年报按照财务报表填写，不需要填写调减的附表吧

赵海龙老师 解答

2020-04-27 07:39

调整后的财务报表填写税务的年报，然后在填写附表的时候数据都是按照调整后的处理
比如调整了管理费用
那么填写管理费的时候是按照调整后的填写附表
年报的管理费先调整了已经