送心意

李雪婷老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-04-27 10:36

同学你好,税收折旧、摊销额(5列)应该填写当年折旧、摊销额。

lily ^~^ 追问

2020-04-27 11:04

好的,谢谢~老师,还有一个问题想问一下,就是汇算清缴中如果2019年有税控服务费全额抵免280元,但2019年没有实际抵扣,因为全年该企业没有收入,这样需要在哪个表体现这280元吗?

李雪婷老师 解答

2020-04-27 11:10

期间费用明细表里的管理费用调减280

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相关问题讨论
你好,如果没有特殊情况,资产计税基础就是按资产的账载金额填写的
2020-05-19 15:55:30
你好,汇算清缴中资产计税基础,通常就是固定资产的原值
2021-04-17 10:43:33
你好,账载金额就是账面入账金额,税收金额没有特殊情况与账面金额是一致的
2021-04-17 10:33:52
按固定资产的原值进行填列。是期末的固定资产原值
2018-05-20 17:16:32
同学你好,税收折旧、摊销额(5列)应该填写当年折旧、摊销额。
2020-04-27 10:36:24
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