老师麻烦你问下，我们公司是免增值税公司，去年因更换品牌报废了编织袋和预混料有几十万，那我所得税汇算清缴的时候要怎么填呢？好像报废是要向税务局申报吧？我们没有申报

蜗牛去巴黎 追问

2020-04-28 13:50

老师请问怎么补申报呢？这个非正常申报是要向税务局申报吗？我们只是是记在管理费用里面，报财务报表的时候申报了算不算申报？

何江何老师 解答

2020-04-28 13:59

是的你去大厅说补申报就好了。如果是记管理费用 也是可以的，就算是申报了

蜗牛去巴黎 追问

2020-04-28 17:03

老师，报废的时候做账是借管理费用  贷原材料，那所得税汇算清缴  资产损失税前扣除及调整明细--存货损失那里要填吗？如果填了的话，那纳税调整明细-资产减值准备金是不是也要填？

何江何老师 解答

2020-04-28 17:19

是的同学也是要填上去的同学。