前提：我是生产制造业，有租赁一项。2月我收到对方给我的电费款，我做了进项税额转出，但是3月告诉我，那笔款是电费和租金，那我3月是不是应该先把2月冲红在做呢

朴老师 解答

2020-04-28 13:06

之前你认证了没有呢

???? 追问

2020-04-28 13:11

认证了

???? 追问

2020-04-28 13:12

但是我们都没有给对方开发票

???? 追问

2020-04-28 13:12

如果说我要是冲红的话，那我开票系统是没有开红字，但是我报税报了进项转出负数。这样也是不合理的啊

朴老师 解答

2020-04-28 13:16

红冲了然后重新做就行了

???? 追问

2020-04-28 13:19

我只是账上做了红冲，但是开票系统没有开

朴老师 解答

2020-04-28 13:20

那你账上红冲了就行了

???? 追问

2020-04-28 13:22

而且电费和租金税率不一样，那么之前做的进项转出税率肯定也有差异，所以就会出现两个问题：1红冲了进项转出，申报表填了负数，但是开票系统没有开  2进项转出是负数是不合理的

???? 追问

2020-04-28 13:26

老师还在吗？

朴老师 解答

2020-04-28 13:28

你转出的直接红冲就行了

???? 追问

2020-04-28 13:35

那我申报表怎么填

朴老师 解答

2020-04-28 13:38

你申报表里之前转出了吗

???? 追问

2020-04-28 13:45

2月做了进项转出

朴老师 解答

2020-04-28 13:47

那你吧对应的费用红冲了，然后这个月重新做费用和进项就行了

???? 追问

2020-04-28 13:53

问题就又回来了，3月做了红冲，有做了正确的，那我申报表不应该把红冲和正确的都填进去吗

朴老师 解答

2020-04-28 13:53

你把正确的填写进去就行了，相当于重新认证了

???? 追问

2020-04-28 14:12

那我红冲的部分呢 红冲的和正确的抵消完之后还是负的

朴老师 解答

2020-04-28 14:14

你之前的不是转出了吗

???? 追问

2020-04-28 14:18

相当于我2月转出来的多了，我现在该怎么做

朴老师 解答

2020-04-28 14:20

你把转出的红冲了就行了

???? 追问

2020-04-28 14:26

我是说申报表我怎么处理

朴老师 解答

2020-04-28 14:29

申报表上重新填写你的进项就行了

???? 追问

2020-04-28 14:35

但是2月我已经转出来了，在3月我发现转出来转多了

朴老师 解答

2020-04-28 14:36

进项转出负数填写吧