以前年度的应收款少记金额，现在发现了，应该做什么分录？

6班 Ponyo 追问

2020-04-28 13:58

对，收入少做了

maize老师 解答

2020-04-28 14:00

你汇算清缴做吗，这个反结账补12月吧这个，应收账款 贷主营业务收入   那应交税费也少吗？ 之后按正确申报企业所得税，问下你税局季报和年报是不是必须一致，必须一样，那更正4季度申报，

6班 Ponyo 追问

2020-04-28 14:02

我们小规模的。零报税

6班 Ponyo 追问

2020-04-28 14:02

这个还是2019年1月份的少记

maize老师 解答

2020-04-28 14:06

我问的是财务报表和企业所得税，也是0 申报不是吧？？？

maize老师 解答

2020-04-28 14:06

你们不是查账吗，你们不交企业所得税？

6班 Ponyo 追问

2020-04-28 14:08

这个是有外账会计在弄的

maize老师 解答

2020-04-28 14:17

内账？直接补2020，借应收贷主营业务收入，不想影响本年的做借应收 贷利润分配未分配利润

6班 Ponyo 追问

2020-04-28 14:26

嗯嗯，就是内账。谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-28 14:30

好的，我先回复别的学员了