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普罗旺斯
于2020-04-28 15:31 发布 2115次浏览
QQ老师
职称: 中级会计师
2020-04-28 15:32
你好!按规定是不可以抵扣的
普罗旺斯 追问
2020-04-28 15:33
那已经抵了在12月份,后期要做转出吗
QQ老师 解答
2020-04-28 15:36
你好!是的,要做进项税转出
2020-04-28 15:41
已经跨年了唉,还会不会牵扯其他的,需要做特殊处理
2020-04-28 15:51
你好!通过以前年度损益调整或未分配利润科目
2020-04-28 16:09
年报已经报了,不用调整19年年报吧
2020-04-28 16:18
你好!可以不用调账年报
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违约金进项税可以抵扣吗,实际上已经进项抵扣了,做账可以借:营业外支出 进项税额,这样吗
答: 你好!按规定是不可以抵扣的
老师,租房合同签订了三年,中途不租了,支付了违约金,对方开了专票。能否做营业外支出和进项税额,还是说要全额计入营业外支出
答: 你好,可以抵扣进项的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师购进机械设备分期还款违约金专用发票的进项税额能否正常抵扣?
答: 你好 ; 违约金是 价外费用是可以抵扣的
由于虚购进项发票,局要求做进项税额转出, 现能将进项税额转出做入营业外支出吗?借:营业外支出,贷:应交税费-进项税额转出
讨论
合同违约金不是进入营业外支出吗
这是平销返利销售方违约了,按合同约定的10%付违约金,贷方怎么是进项税额,支付违约金也要交税
因销售方质量问题发生的违约金,通常可以表述为销售折让,销售方根据退货证明开具红票,购买方取得红票要做进项税额转出,购买方的账务处理是怎样的
QQ老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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普罗旺斯 追问
2020-04-28 15:33
QQ老师 解答
2020-04-28 15:36
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2020-04-28 15:41
QQ老师 解答
2020-04-28 15:51
普罗旺斯 追问
2020-04-28 16:09
QQ老师 解答
2020-04-28 16:18