老师，月初开出了发票，但是上个月的税还没有报，那么这个税是什么时候交？就是如果5月2号开的票，但是4月的税还没报，开出的这张票的税什么时候报

秀丽的月亮 追问

2020-04-29 10:33

月初没有报税能开票吗

maize老师 解答

2020-04-29 10:38

可以开发票，报税截止期之前是可以 你申报之后清卡报税之后也可以开，这个疫情期间目前部分地区是清卡报税分开了，你这个没有报税也可以，先抄税 清卡是自动合并一起了，直接看锁死期就可以

maize老师 解答

2020-04-29 10:38

锁死期之前都可以开这个

秀丽的月亮 追问

2020-04-29 10:40

现在能够勾选19年的票吗？我们19年的票还有一张没认证，如果勾选认证的话有没有风险，需要什么程序吗

maize老师 解答

2020-04-29 10:47

可以的，这个你选择最大时间可以勾选之前的，2017年之后都可以勾选了 没有啥这个

maize老师 解答

2020-04-29 11:09

过了360天那选择逾期抵扣勾选，没有话，你直接选择勾选抵扣就可以这个

秀丽的月亮 追问

2020-04-29 11:31

跨年了，不需要调账什么的吧

maize老师 解答

2020-04-29 11:40

你之前是价税合计做账吗，那纳税调增，这个之后做借xx费用 负数  借进项税额 ，

秀丽的月亮 追问

2020-04-29 11:49

纳税申报表里不用调吧

maize老师 解答

2020-04-29 12:01

需要看你之前入账没，增值税，不调整，企业所得税需要看你之前入账没 之前咋做的

秀丽的月亮 追问

2020-04-29 12:03

之前如果没有入账怎么办

maize老师 解答

2020-04-29 12:10

没有做，借xx  进项税额 贷应付账款，要是费用和成本话，借以前年度损益调整，进项税额 贷其他应付款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整