我们发生了52195元的业务，但是对方只开了52000的发票，那我要怎么做账处理呢

清风与酒 追问

2020-04-29 11:33

可能是金额记错了

邹老师 解答

2020-04-29 11:33

你好，那应当把发票退回，按正确金额开具发票才是的

清风与酒 追问

2020-04-29 12:01

这笔费用是我们公司买办公桌椅的，分两笔支付的，第一笔在19年12月份支付的，第二笔是20年1月份支付的，发票只开了一张，12月份做账的时候直接记管理费用了，1月份做账也是直接计入管理费用，发票4.28号开的，汇算清缴也是4.28号做的，这样可以吗？现在发票金额错误了，重新开的话要怎么处理？

邹老师 解答

2020-04-29 12:04

你好，当时没有取得发票，应当做费用暂估入账处理，今后取得发票红冲费用暂估入账的分录，然后根据发票做费用分录才是的 
那应当把发票退回，按正确金额开具发票才是的

清风与酒 追问

2020-04-29 12:06

现在已经计入管理费用了，发票金额也是错误的，怎么处理呢？

邹老师 解答

2020-04-29 12:08

你好，那应当把发票退回，按正确金额开具发票才是的
做之前费用的相反分录，然后根据取得的正确金额的发票再做费用分录

清风与酒 追问

2020-04-29 17:55

差额可以再补一张发票吗，这样就不用退回去再重新开

邹老师 解答

2020-04-29 19:09

你好，不可以直接补开195的发票
因为之前52000的发票数量，单价都是确定了的，你如果再开具195的发票，就无法确定数量，单价信息是多少的
所以需要把之前的发票退回，然后按正确金额开具发票才是的