1-本月已交增值税及附加税，月末是结转到税金及附加吗？ 税金及附加借贷方表示什么意思呢？ 2-本年利润怎么结转啊？收入是506161.01，成本是235699.71，费用是19808.17。这个结转的分录怎么做呢？

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:08

这样结转的话，数字不就完全平了吗？本年利润合计数不就变成了成本和收入的和了？

立红老师 解答

2020-04-29 15:11

你好，上面是两笔分录，第一个本年利润是506161.01，第二个本年利润是235699.71加上 19808.17
如果公司的收入与成本费用一样多，本年利润就是0，

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:12

错了错了，是我写到一个丁字帐上去了

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:15

那本年利润贷方负数表示什么意思呢？

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:16

到了月末本年利润要结转到利润分配吗？

立红老师 解答

2020-04-29 15:20

你好，贷方负数是亏损，月末不转，年末时本年利润转入利润分配

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:26

懂了，谢谢老师，我知道自己错哪里了

小八打Boss 追问

2020-04-29 15:26

再请问，计提、支付和结转所得税的分录怎样的啊

立红老师 解答

2020-04-29 15:51

你好
计提
借：所得税费用
贷：应交税费——应交所得税
支付
借，应交税费——应交所得税
贷，银行存款
结转
借，本年利润 
贷，所得税费用