有个客户，他是我公司的分销商，而这个分销商自己也有代理商，我们每月对帐，就直接对分销商，4月有一份单是这样的，这个分销商属下有个代理商要退货，产品已经退还给我司，但所产生的运费28元，我们要收回分销商的钱，在4月份应收对账单显示，代理商所退回来我司的材料费18元，我们直接在分销商应收款扣减，怎么做分录

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:26

不明白

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:27

能详细把分录做出来

王瑞老师 解答

2020-04-29 22:45

借:其他应收款-分销商 28 贷:库存现金28
给分销商发货做收入没？

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:46

错的

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:48

来回运费是我们要收回分销商，4月份所产生的往来挂在应收帐里面，尚未收款

王瑞老师 解答

2020-04-29 22:51

你提到的退货28元运费谁出的

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:52

我们先承担

棒棒糖 追问

2020-04-29 22:52

月底跟应收帐起收回来

王瑞老师 解答

2020-04-29 23:11

运费那个可以借:其他应收款-分销商 28 贷:库存现金28
同时借:应收账款 28 贷:其他应收款28
收回的材料那个，当时你们发出时做收入没？

棒棒糖 追问

2020-04-30 06:45

我们直接在应收款加上去，你这样做分录不妥吧，我的分录是:借:应收帐款，贷:其他业务收入，看行不，因为我们代垫运费也是月结挂帐的，收回的材料，当时发出有做收入

王瑞老师 解答

2020-04-30 07:43

代垫入费用这样做也可以，退回材料借:主营业务收入 应交税费应交增值税 贷:应收账款 同时借:库存商品 贷:主营业务成本