我这边经销商会帮厂家垫付一费用，然后厂家返产品或者抵货款，怎么做账

玩命的心情 追问

2020-04-30 01:56

因为核销时间间距大，也不确定可不可以核销，我可以把垫付的费用直接计入管理费用或者销售费用，把厂家的返利计入其他业务收入吗？

王瑞老师 解答

2020-04-30 02:01

计入费用需要票据的，返利入收入需要双方有相关返利合同

玩命的心情 追问

2020-04-30 02:02

我做的内账，应该没关系吧

王瑞老师 解答

2020-04-30 02:16

这样处理账不准确，垫付的是资产你直接费用化，意思公司资产被无形转移出去了，如果确定收到返款了还没影响，

玩命的心情 追问

2020-04-30 07:44

垫付时：借：其他应收款贷：库存现金，我主要是不明白厂家核销之后我们怎么做账，我们和厂家有现金账户和产品账户，譬如说我们四月份跟厂家申请了60000元 ，但是四月份我们是收到一月份的部分核譬如说是70000元，厂家只是返到我们户头上，我们以后要买产品才用这些户头里的金额，那我四月收到一月的核销应该怎么做账

王瑞老师 解答

2020-04-30 07:52

后面返的会平前面的，只是挂着账，假如哪天不合作了，这个账是会平掉的

玩命的心情 追问

2020-04-30 07:55

怎么做账啊老师

王瑞老师 解答

2020-04-30 08:06

垫费用借:其他应收款 贷:银行存款
返货款 借:库存商品或应付账款 贷:其他应收款