期初建帐数据怎么设置 比如预付账款之前没有设置二级科目 那么我现在需要设置多个二级科目 这个在期初设置里面金额怎么对应填写正确 如图

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-30 11:44

比如预付账款科目 下每个二级客户单独找出来然后借方合计金额减贷方合计金额就是期末余额也就是下个月建账的期初余额 对吧老师？第二问题就是资产科目上月余额在借方 问题是之前财务做的全部在一级科目  那么我提出来设置二级科目了出现贷方余额这样不就不对了吗？我该怎么弄呢

桂龙老师 解答

2020-04-30 11:52

对的。固定资产科目也是同预付账款这么处理。固定资产不管是一级二级，记载的是初始购买的成本，不会出现负数。如果出现了负数，说明账记错了，需要查明原因。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-30 12:01

现在问题比如预付款下二级科目之前都没设置都在一级科目下体现 那我现在提出来后设置二级科目发现有的二级科目余额在贷方的这个我是需要重分类科目吗还是？之前财务预付预收应收应付都用了

桂龙老师 解答

2020-04-30 12:22

可以重分类的，主要看个人习惯。原则上借贷方应该按照会计准则的规定。

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-04-30 12:29

对呀 但是出现负数了

桂龙老师 解答

2020-04-30 12:37

最好是查明原因，与对方对账，及时清理，要不长此以往会乱的。是否重分类，依个人习惯决定。