老师，计提电费水费的会计分录怎么写

點、 追问

2020-04-30 10:50

老师，我司有一家商场-出租，月末现场人员还没有提供电费数据给财务部，这样我们要怎么做预提数和怎么分摊到各个租户呢

邹老师 解答

2020-04-30 10:58

你好，预提数=用电度数*单位电价
分摊到各个租户的金额=预提数/租户数量

點、 追问

2020-04-30 11:32

老师，给员工分红怎么做账务处理呢

邹老师 解答

2020-04-30 11:35

你好，是股份分红？还是奖金的形式？

點、 追问

2020-04-30 11:47

如果是股东分红或者是奖金形式，分别怎么做账务处理

邹老师 解答

2020-04-30 11:48

你好
如果是股东分红
借；利润分配——应付股利 ，   贷；应付股利      
借；应付股利  ，  贷；银行存款
如果是奖金
借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬
借；应付职工薪酬 ，     贷；银行存款等科目

點、 追问

2020-04-30 18:52

老师，我司是做别墅短租的，但是之前财务把收入和成本都是做代收代付的，然后月末手工结转代收代付款，请问这样做账合理吗?

邹老师 解答

2020-04-30 19:13

你好，实际是代收代付吗？还是租入之后转租呢？

點、 追问

2020-04-30 19:14

老师，是的，实际是我们租之后再转租出去，我们有跟房产公司签了委托协议

邹老师 解答

2020-04-30 19:16

你好，那这种情况（租入之后转租）就不能按代收代付处理
应当把转租出去的做收入核算 ，租入支付的款项做成本核算