老师，你好！这里有一个新办盈利性幼儿园，刚办理了税务登记。前期的账我有在做。现在老板要求我从2月份开始做对公的账，我不知道怎么入手，以前做的账都是内账，谢谢老师

胖妞的泰坦尼克号 追问

2020-04-30 11:35

老师，正式建立对外的账，需要期初科目余额，那个期初科目余额，该根据什么填啊？

胖妞的泰坦尼克号 追问

2020-04-30 11:35

老师刚办理了税务登记的

meizi老师 解答

2020-04-30 11:37

你好 期初的科目余额。 你要盘点你所有的期末余额 你可以截止到某月的期末数据来报期初 。比如你可以参考内部账的期末来建账的

胖妞的泰坦尼克号 追问

2020-04-30 11:45

老师，这边税务登记的小规模纳税人。现在有一些没有发票的，怎样做到对外合规矩呢？还是说必须有发票的才能做对外？谢谢

meizi老师 解答

2020-04-30 11:46

你好  你按你实际业务做账 根据付款单 和相关费用成本支出的单据来入账 。  只是你没发票汇算调整即可。

胖妞的泰坦尼克号 追问

2020-04-30 11:53

老师，那不是还跟以前做内账一样的程序吗？

meizi老师 解答

2020-04-30 11:55

你好 嗯 是的 正常也是要入账的 只是没发票汇算调整

胖妞的泰坦尼克号 追问

2020-04-30 13:08

老师，现在的内账也是按实际发生业务来入账的，只是前期购买东西全部都只有对方开的收据。办理了税务登记以后，就要求购买东西的时候对方要开发票。我现在能不能这样，重新建一套账目，前期的我就全部不管了，只将学生保教费和食堂的，还有房租，教师工资这些科目列出来，重新做一套帐

meizi老师 解答

2020-04-30 13:14

你好 可以 但是你期初数据需要整理出来建账