老师，请教暂估入库要写入库单吗？还有什么凭据？入库单要写单价、规格、数量吗？可是暂估的又不知道具体单价怎么写呢？

春天的花儿 追问

2020-04-30 11:39

购进发票未到，先卖东西，卖出的东西出库单要写单价吗？

王超老师 解答

2020-04-30 11:45

要写单价啊，你们肯定要开发票或者签合同的，这个时候你们自己就已经知道价格的

春天的花儿 追问

2020-04-30 11:49

我看到的是去年的12月份发票，开的是一批，都是几千几千的。

春天的花儿 追问

2020-04-30 11:49

像这种怎么写？

春天的花儿 追问

2020-04-30 11:55

老师还在吗？

王超老师 解答

2020-04-30 13:45

那你单位那边就写批，单价和总价的金额一致就可以了

春天的花儿 追问

2020-04-30 15:45

老师，如果是去年的发票今年能红冲吗？所得税已交，如何做账？因为红冲了上年收入就没了，就是亏损了

王超老师 解答

2020-04-30 15:47

去年的发票可以红冲，所得税的话，你们要到明年的汇算清缴再做比较合适

春天的花儿 追问

2020-04-30 16:03

是19年的发票在20年4月红冲的

王超老师 解答

2020-04-30 16:08

是的，这个业务已经是属于2020年了，你直接在今年进行调整就可以的

春天的花儿 追问

2020-04-30 16:11

今年调整分录如何做？有损益部分都用以前年度损益调整来代替是吗？然后把以前年度损益调整转入未分配利润吗？

王超老师 解答

2020-04-30 16:24

借：应收账款 借方红字
贷：以前年度损益调整 贷方红字
应交税费——应交增值税——销项税额 贷方红字
然后
借：以前年度损益调整 借方红字
贷：库存商品 贷方红字
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整