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李老师

职称： 中级会计师

2016-05-24 20:25

就是我本来应该开0税率的增值税普通发票，也就是免税项目，但是我按小规模的3%开的，在报税时是不是就填应交税费是多少，然后减免税额是多少，最后抵减完还是不用交税是吗

✨ づsんóц掌ィ心 追问

2016-05-24 20:28

可是我已经开了3%税率的发票了，还有0%的就都一起填在那就行了是吗？账务处理上把3%的那些收入在减免税额中冲减，0%的那部分就不用再处理了对吧？

李老师 解答

2016-05-24 20:23

？？？您好，可以再说完整点嘛

李老师 解答

2016-05-24 20:26

直接填写免税收入那栏

李老师 解答

2016-05-24 20:30

恩

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？？？您好，可以再说完整点嘛
2016-05-24 20:23:04
你这个五千都是没有的呀
2019-12-03 15:26:41
一、“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目有负数，那是做错误账了。 取得进项税发票的红字发票，是做“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目的账务处理。 二、减免税费有负数，那估计是重新减免税后，冲销导致的。
2021-01-15 17:26:56
借方指税控盘服务费发生时，借管理费用负数借应交税费正数 贷方表示实际抵扣税的时候，贷减免税额减少了应交增值税的金额
2022-04-11 21:23:54
你好，你图片这笔就是减免的分录
2020-04-13 09:37:14
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