勾选抵扣了一张进项发票，在申报时得知我单位虽然是一般纳税人但开票时已享受差额征税，所以不能在抵扣进项税额，那我这笔进项要转出吗？账务上怎么处理？报税时又要如何处理？

慈祥的鲜花 追问

2020-04-30 14:48

那个进项勾选平台上要操作吗？

耿老师 解答

2020-04-30 14:49

你好，需要勾选认证。

慈祥的鲜花 追问

2020-04-30 14:53

就是那张被我已经认证而且申报了的进项发票，虽然已入账但实际不能抵扣，现在隔月了，我要去勾选平台作废这张票吗？还是不用管勾选平台，直接做账的报税时填在进项转出即可？

耿老师 解答

2020-04-30 14:58

你好，不需要作废的，这个月账务上你做进项税转出申报的时候，增值税申报表里有进项税转出这一项，填写这个数据就可以。