老师您好，个人给我们公司提供运输服务，这个月给我们代开了运输费发票，税款是我们认的给缴的，请问这笔税款改怎么做分录？

9班魏珊珊 追问

2020-04-30 15:08

老师，我们公司是生产砂石的，因为市场物价下降，我们退回给客户料款差价2580元，但是没有真的退现金，是让客户后期多拉2580元的砂子，请问我这个月怎么做分录？

郭老师 解答

2020-04-30 15:10

你给他开了负数发票吗？

9班魏珊珊 追问

2020-04-30 15:14

没有开，因为金额太小，所以没有开

郭老师 解答

2020-04-30 15:17

之前销售出去的开了吗

郭老师 解答

2020-04-30 15:18

我之前开了，你现在需要给他开负数发票，要不你没法红冲你的收入。

9班魏珊珊 追问

2020-04-30 15:20

开了，老师，我们这个是内账。一般客户是预付款，然后开始每天拉料，我们确定收入的时候冲减预收款，贷方记收入

郭老师 解答

2020-04-30 15:21

直接红冲你的收入做预收账款

9班魏珊珊 追问

2020-04-30 15:27

是借方预收，贷方收入，然后做写成红字分录？

郭老师 解答

2020-04-30 15:28

你好，是的，

9班魏珊珊 追问

2020-04-30 15:29

谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-30 15:30

不用客气的，